Credit Note

Um eine zuvor übermittelte E-Rechnung zu korrigieren, stellen Sie eine Credit Note mit dem Operationstyp CORRECTION und data.type = INVOICE aus. Eine Credit Note storniert die Beträge der ursprünglichen Rechnung — vollständig oder teilweise. Wenn die ursprünglichen Daten ebenfalls ersetzt werden müssen, wird nach der Credit Note eine neue Rechnung ausgestellt.

Die Credit Note referenziert immer die ursprüngliche Rechnung und muss an denselben Empfänger gesendet werden.

Wann eine Credit Note ausgestellt werden soll

Szenario	Aktion	Ausgestellte Dokumente
Vollständige Stornierung — Duplikat, falscher Käufer oder stornierte Transaktion	Gesamtbetrag gutschreiben	Nur Credit Note
Teilgutschrift — Rückgabe, Rabatt oder Überfakturierung	Nur die betroffenen Positionen oder Beträge gutschreiben	Nur Credit Note
Korrektur — falsche Daten oder Beträge auf der ursprünglichen Rechnung	Gesamtbetrag gutschreiben, dann korrigiert neu ausstellen	Credit Note + neue Rechnung
Zu niedriger Betrag — ursprünglicher Betrag war zu niedrig	Gesamtbetrag gutschreiben, dann mit korrektem Betrag neu ausstellen	Credit Note + neue Rechnung

Korrektur-Workflows

Vollständige Stornierung

Verwenden Sie dies, wenn die ursprüngliche Rechnung nie hätte ausgestellt werden sollen (Duplikat, falscher Käufer, stornierter Auftrag).

Ursprüngliche Rechnung   INV-001   €6.300
     ↓
Credit Note               CN-001    €6.300  (referenziert INV-001)
     ↓
Nettoresultat: €0

Die ursprüngliche Rechnung bleibt im System. Die Credit Note erstellt eine vollständige Stornierung.

Teilgutschrift

Verwenden Sie dies, wenn nur ein Teil der ursprünglichen Rechnung storniert werden muss (zurückgegebener Artikel, vereinbarter Rabatt, Überfakturierung auf bestimmten Positionen).

Ursprüngliche Rechnung   INV-001   €6.300
     ↓
Credit Note               CN-002    €600    (referenziert INV-001, nur betroffene Positionen)
     ↓
Nettoresultat: €5.700

Nur die gutgeschriebenen Positionen werden in die Credit Note aufgenommen. Die ursprüngliche Rechnung bleibt für alle nicht gutgeschriebenen Positionen gültig.

Korrektur (Credit Note + Neuausstellung)

Verwenden Sie dies, wenn die ursprüngliche Rechnung falsche Daten oder Beträge enthielt.

Ursprüngliche Rechnung   INV-001   €6.300
     ↓
Credit Note               CN-003    €6.300  (vollständige Stornierung, referenziert INV-001)
     ↓
Neue Rechnung            INV-002   €5.950  (korrigierte Daten)
     ↓
Nettoresultat: €5.950

Stornieren Sie die ursprüngliche Rechnung vollständig über eine Credit Note und stellen Sie dann eine neue Rechnung mit den korrekten Daten aus.

Zu niedriger Betrag (Credit Note + höhere Neuausstellung)

Verwenden Sie dies, wenn der ursprüngliche Rechnungsbetrag zu niedrig war.

Ursprüngliche Rechnung   INV-001   €5.000
     ↓
Credit Note               CN-004    €5.000  (vollständige Stornierung, referenziert INV-001)
     ↓
Neue Rechnung            INV-003   €6.300  (korrekter Betrag)
     ↓
Nettoresultat: €6.300

Regeln

Beträge müssen positiv sein

Alle Beträge auf einer Credit Note müssen positiv sein. Der Dokumenttyp signalisiert, dass positive Positionsbeträge Credit Notes darstellen. Negative Werte führen zu Validierungsfehlern.

Vorausgehende Dokumentreferenz ist erforderlich

Jede Credit Note referenziert die ursprüngliche Rechnung. Geben Sie im CORRECTION::INVOICE-Request die ID des ursprünglichen Transaktionsdatensatzes im Feld content.operation.record.id an. fiskaly löst die Details des vorausgehenden Dokuments automatisch auf.

{
  "content": {
    "type": "TRANSACTION",
    "record": { "id": "<intention-record-id>" },
    "operation": {
      "type": "CORRECTION",
      "record": { "id": "<original-transaction-record-id>" },
      "data": { "type": "INVOICE", ... }
    }
  }
}

Empfänger muss übereinstimmen

Der Empfänger der Credit Note muss mit dem Empfänger der ursprünglichen Rechnung übereinstimmen.

Separate Nummerierungsreihe

Credit Notes müssen eine separate fortlaufende Nummerierungsreihe verwenden (z. B. CN-2026-000001). Geben Sie diese über das Feld series an, genauso wie bei Standardrechnungen.

API-Verwendung

INTENTION

Der INTENTION-Schritt folgt demselben Muster wie bei einer Standardrechnung. Rufen Sie den Endpunkt createRecord mit einem Datensatz vom Typ INTENTION auf, der mit dem E_INVOICE_SERVICE-System verknüpft ist.

TRANSACTION

Rufen Sie den Endpunkt createRecord mit einem Datensatz vom Typ TRANSACTION auf:

• Setzen Sie den Operationstyp auf CORRECTION mit data.type = INVOICE
• Fügen Sie die vorausgehende Dokumentreferenz zur ursprünglichen Rechnung hinzu
• Fügen Sie die gutgeschriebenen Positionen hinzu (mit positiven Beträgen)
• Verwenden Sie denselben Empfänger wie bei der ursprünglichen Rechnung

💡Hinweis

Credit Notes werden auf dem E_INVOICE_SERVICE-System erstellt und folgen demselben INTENTION → TRANSACTION-Ablauf wie bei E-Rechnungen.

Credit Note + Neuausstellung

Für Korrektur- und Unterbetragsszenarien sind zwei separate Transaktionen erforderlich:

1. Erstellen Sie einen CORRECTION-Datensatz (Credit Note) mit Referenz auf die ursprüngliche Rechnung
2. Erstellen Sie einen neuen INVOICE-Datensatz mit den korrigierten Daten

Beide Datensätze folgen dem Standard-INTENTION → TRANSACTION-Ablauf.